Puis-je repousser l’âge de retrait de capital du 2ème pilier ?

Qu'est-ce que le retrait du compte libre passage et pourquoi est-il considéré comme un pilier crucial de la prévoyance en Suisse ? Souvent négligé, le libre passage du 2eme pilier représente une stratégie financière clé lors d'une interruption de travail ou à l'approche de la retraite. Avec la possibilité de financer une résidence principale ou de transférer les fonds pour une gestion optimisée, le compte de libre passage se positionne comme un outil essentiel de planification pour une retraite sereine.

Cet article a pour objectif de démystifier le retrait 2eme pilier et d'explorer les avantages d'un report de celui-ci. Alors que la réglementation fiscale évolue et que les décisions de gestion et de placement affectent grandement les bénéfices à long terme, comprendre les impacts financiers et les options de report devient indispensable. En examinant des cas pratiques, nous allons approfondir les raisons et les implications d'une telle démarche, afin de fournir un guide complet pour la gestion optimale de votre retrait compte libre passage.

Les raisons de repousser le retrait du capital

Repousser le retrait du compte libre passage peut s'avérer judicieux pour plusieurs raisons, principalement financières et fiscales. Voici quelques points clés à considérer :

• Croissance du capital : en laissant l'argent sur le compte, il continue de générer des intérêts, ce qui peut augmenter considérablement les fonds de retraite au fil du temps. Cela est d'autant plus pertinent dans le contexte des fonds de pension qui peuvent investir dans des actifs à rendement plus élevé.
• Avantages fiscaux : le retrait anticipé des économies de retraite sous forme d'espèces est soumis à l'impôt. en différant ce retrait, il est possible d’échelonner et ainsi d’atténuer cette imposition sur plusieurs années.
• Stabilité financière : en conservant les économies de retraite dans le fonds de pension actuel, on assure la croissance continue des fonds jusqu'à la retraite effective. Cela aide également à éviter d'utiliser prématurément ces fonds, garantissant ainsi une stabilité financière pendant les années de retraite.

En résumé, le report du retrait du 2eme pilier permet non seulement de bénéficier d'un effet de levier financier grâce à l'accumulation des intérêts, mais offre également des avantages fiscaux importants. Cette stratégie contribue à préserver et à accroître le patrimoine destiné à la retraite, assurant ainsi une meilleure qualité de vie durant les années dorées.

Impacts financiers et fiscaux

Lorsqu'il s'agit de retirer les fonds du 2eme pilier, les résidents français doivent être conscients des conséquences fiscales en France et en Suisse. Voici quelques points clés à considérer :

Taxation en Suisse : en Suisse, le taux d'imposition pour le retrait anticipé varie approximativement entre 4% et 12%, selon le canton et le montant retiré. Le transfert du fonds de pension à un nouvel employeur n'est pas imposé, mais le retrait des fonds l'est.

Investissement des avoirs en libre passage : bien que les taux d'intérêt pour les actifs de pension parqués dans les comptes de libre passage soient devenus négligeables, ces actifs peuvent être investis dans des titres à rendement, bien qu'avec certaines restrictions par rapport aux comptes de dépôt réguliers. (Cadre légal)

Efficacité fiscale du retrait en capital : retirer les fonds de pension sous forme de capital peut être plus avantageux fiscalement que de recevoir une pension, en fonction des circonstances individuelles. En France, le retrait peut être taxé avec un prélèvement forfaitaire ou comme un revenu exceptionnel, éligible à un mécanisme fiscal appelé quotient.

Absence de double imposition : Il n'y a pas de double imposition, car l'impôt français peut être remboursé par les autorités suisses sur présentation d'une preuve de paiement.

En comprenant ces impacts financiers et fiscaux, les individus peuvent mieux planifier le retrait compte libre passage et maximiser leurs avantages.

Continuer à travailler après l'âge de la retraite

Travailler après l'âge de la retraite présente plusieurs avantages, tant sur le plan financier que personnel. Voici quelques éléments à prendre en compte pour ceux qui envisagent de prolonger leur activité professionnelle :

Revenu supplémentaire : l'emploi post-retraite peut améliorer le revenu de retraite et réduire la dépendance aux fonds de pension, offrant ainsi une meilleure sécurité financière.

Équilibre et satisfaction : aligner les opportunités de travail avec les compétences et intérêts personnels est essentiel pour garantir la satisfaction au travail. Les travaux à temps partiel ou basés sur des projets peuvent offrir plus de flexibilité et un meilleur équilibre entre vie professionnelle et personnelle.

Santé et assurance : Il est important de considérer la santé personnelle, l'endurance et de s'assurer une couverture adéquate en matière d'assurance accident et santé lorsqu'on continue à travailler après l'âge de la retraite.

Envisager de travailler après l'âge de la retraite peut également avoir des implications sur les paiements et les avantages de la pension. Par exemple, à partir de 2024, les cotisations versées après l'âge de référence peuvent influencer le montant de la rente. Les retraités peuvent payer des cotisations supplémentaires pour augmenter leur montant de pension si leur pension actuelle n'est pas au maximum. De plus, les personnes qui continuent de travailler après l'âge de la retraite peuvent choisir de renoncer à la franchise AVS, ce qui peut entraîner une pension plus élevée. Un nouveau calcul de la pension peut être demandée si une personne a travaillé et versé des cotisations AVS après l'âge de la retraite, ce qui pourrait aboutir à une pension plus élevée.

Cas pratiques de repoussement du retrait

Lorsqu'un individu quitte son emploi en Suisse et n'a pas de nouvel employeur, il doit par la loi transférer les prestations acquises du fonds de pension de l'entreprise vers un compte de libre passage. Ce compte agit comme une zone de stationnement pour les actifs de retraite jusqu'à ce que l'individu trouve un nouvel employeur. Voici quelques points clés à considérer :

Choix de l'institution financière : l'individu a la liberté de choisir la banque ou l'institution financière où ouvrir son compte de libre passage. Cette décision peut influencer la croissance future des actifs en fonction des options d'investissement proposées.

Transfert automatique : si le compte n'est pas ouvert par l'individu, les actifs seront automatiquement transférés à la Fondation institution supplétive après une certaine période.

Nombre de transferts autorisés : il est possible de transférer ses prestations à un maximum de deux fondations de libre passage, mais pas deux fois à la même fondation.

Les prestations de libre passage sont généralement bloquées jusqu'à ce que l'individu atteigne l'âge normal de la retraite, mais il existe des exceptions où un retrait est possible, par exemple :

• Retraite anticipée : si l'individu prend sa retraite avant l'âge normal.
• Incapacité : en cas de handicap ou d'invalidité.
• Travail indépendant : si l'individu devient travailleur indépendant.
• Solde faible : si le montant des prestations est considéré comme faible. (inférieur à une cotisation annuelle)
• Départ de la Suisse : pour ceux qui quittent définitivement le pays.
• Achat d'une maison : pour financer l'achat d'une résidence principale.

Il est également possible d'investir les prestations de libre passage dans des valeurs mobilières, ce qui peut offrir un rendement potentiellement plus élevé que les comptes d'épargne traditionnels, mais cela vient également avec un risque plus élevé. Pour une gestion optimale du retrait compte libre passage, il est crucial de comprendre ces options et de prendre des décisions éclairées en fonction de sa situation personnelle et de ses objectifs financiers.

Conclusion

Au terme de notre exploration détaillée, il est évident que la stratégie de report du retrait du compte libre passage constitue une décision financière importante, permettant de tirer parti de bénéfices financiers et fiscaux significatifs. Les connaissances approfondies des tenants et aboutissants du 2ème pilier, alliées à une planification avisée, offrent aux futurs retraités la possibilité d'optimiser leur épargne et de renforcer leur confiance en une retraite confortable et sécurisée.