Posso posticipare l'età di prelievo del capitale dal secondo pilastro?

Cos'è il prelievo del conto di libero passaggio e perché è considerato un pilastro cruciale della previdenza in Svizzera? Spesso trascurato, il libero passaggio del secondo pilastro rappresenta una strategia finanziaria chiave durante un'interruzione del lavoro o all'approssimarsi della pensione. Con la possibilità di finanziare una residenza principale o di trasferire i fondi per una gestione ottimizzata, il conto di libero passaggio si posiziona come uno strumento essenziale di pianificazione per una pensione serena.

Questo articolo mira a demistificare il prelievo del secondo pilastro ed esplorare i vantaggi di un suo rinvio. Mentre la normativa fiscale evolve e le decisioni di gestione e investimento influenzano notevolmente i benefici a lungo termine, comprendere gli impatti finanziari e le opzioni di rinvio diventa indispensabile. Esaminando casi pratici, approfondiremo le ragioni e le implicazioni di tale mossa, fornendo una guida completa per la gestione ottimale del tuo prelievo dal conto di libero passaggio.

Motivi per posticipare il prelievo del capitale

• Posticipare il prelievo dal conto di libero passaggio può essere saggio per diverse ragioni, principalmente finanziarie e fiscali. Ecco alcuni punti chiave da considerare:
• Crescita del capitale: lasciando i soldi sul conto, continuano a generare interessi, che possono aumentare notevolmente i fondi pensione nel tempo. Questo è ancora più rilevante nel contesto dei fondi pensione che possono investire in asset ad alto rendimento.
• Vantaggi fiscali: il prelievo anticipato dei risparmi pensionistici in contanti è soggetto a tassazione. Posticipando questo prelievo, è possibile diluire e quindi mitigare questa tassazione su più anni.

Stabilità finanziaria: mantenendo i risparmi pensionistici nel fondo pensione attuale, si garantisce la crescita continua dei fondi fino alla pensione effettiva. Questo aiuta anche a evitare l'utilizzo prematuro di questi fondi, garantendo così una stabilità finanziaria durante gli anni della pensione.

In sintesi, posticipare il prelievo del secondo pilastro permette non solo di sfruttare un effetto leva finanziario grazie all'accumulo di interessi, ma offre anche vantaggi fiscali significativi. Questa strategia contribuisce a preservare e aumentare il patrimonio destinato alla pensione, assicurando così una migliore qualità di vita negli anni d'oro.

Impatti finanziari e fiscali

Quando si tratta di prelevare i fondi dal secondo pilastro, i residenti francesi devono essere consapevoli delle conseguenze fiscali in Francia e in Svizzera. Ecco alcuni punti chiave da considerare:

Tassazione in Svizzera: in Svizzera, il tasso di imposizione per il prelievo anticipato varia approssimativamente tra il 4% e il 12%, a seconda del cantone e dell'importo prelevato. Il trasferimento del fondo pensione a un nuovo datore di lavoro non è tassato, ma il prelievo dei fondi lo è.

Investimento degli averi in libero passaggio: sebbene i tassi di interesse per gli averi pensionistici parcheggiati nei conti di libero passaggio siano diventati trascurabili, questi averi possono essere investiti in titoli a rendimento, sebbene con alcune restrizioni rispetto ai conti di deposito regolari. (Quadro legale)

Efficienza fiscale del prelievo in capitale: prelevare i fondi pensione sotto forma di capitale può essere fiscalmente più vantaggioso rispetto alla ricezione di una pensione, a seconda delle circostanze individuali. In Francia, il prelievo può essere tassato con un prelievo forfettario o come reddito eccezionale, eleggibile per un meccanismo fiscale chiamato quoziente.

Assenza di doppia imposizione: Non c'è doppia imposizione, poiché la tassa francese può essere rimborsata dalle autorità svizzere previa presentazione di una prova di pagamento.

Comprendendo questi impatti finanziari e fiscali, gli individui possono pianificare meglio il prelievo dal conto di libero passaggio e massimizzare i loro vantaggi.

Continuare a lavorare dopo l'età pensionabile

Lavorare dopo l'età pensionabile presenta diversi vantaggi, sia finanziari che personali. Ecco alcuni elementi da considerare per chi pensa di prolungare la propria attività professionale:

Reddito aggiuntivo: l'impiego post-pensionamento può migliorare il reddito pensionistico e ridurre la dipendenza dai fondi pensione, offrendo così una migliore sicurezza finanziaria.

Equilibrio e soddisfazione: allineare le opportunità di lavoro con le competenze e gli interessi personali è essenziale per garantire la soddisfazione lavorativa. Il lavoro part-time o basato su progetti può offrire più flessibilità e un migliore equilibrio tra vita professionale e personale.

Salute e assicurazione: È importante considerare la salute personale, la resistenza e assicurarsi una copertura assicurativa adeguata in termini di assicurazione infortuni e salute quando si continua a lavorare dopo l'età pensionabile.

Considerare di lavorare dopo l'età pensionabile può avere anche implicazioni sui pagamenti e sui vantaggi pensionistici. Ad esempio, a partire dal 2024, i contributi versati dopo l'età di riferimento possono influenzare l'importo della rendita. I pensionati possono pagare contributi aggiuntivi per aumentare il loro importo pensionistico se la loro pensione attuale non è al massimo. Inoltre, le persone che continuano a lavorare dopo l'età pensionabile possono scegliere di rinunciare alla deduzione AVS, il che può portare a una pensione più elevata. Una nuova calcolazione della pensione può essere richiesta se una persona ha lavorato e versato contributi AVS dopo l'età pensionabile, il che potrebbe risultare in una pensione più elevata.

Casi pratici di posticipazione del prelievo

Quando un individuo lascia il suo lavoro in Svizzera e non ha un nuovo datore di lavoro, per legge deve trasferire i benefici accumulati dal fondo pensione dell'azienda a un conto di libero passaggio. Questo conto funge da area di parcheggio per gli averi pensionistici fino a quando l'individuo trova un nuovo datore di lavoro.

Ecco alcuni punti chiave da considerare:

Scelta dell'istituzione finanziaria: l'individuo ha la libertà di scegliere la banca o l'istituzione finanziaria presso cui aprire il proprio conto di libero passaggio. Questa decisione può influenzare la crescita futura degli averi a seconda delle opzioni di investimento offerte.

Trasferimento automatico: se l'individuo non apre il conto, gli averi verranno automaticamente trasferiti alla Fondazione Istituzione Suppletiva dopo un certo periodo.

Numero di trasferimenti consentiti: è possibile trasferire i propri benefici a un massimo di due fondazioni di libero passaggio, ma non due volte alla stessa fondazione.

I benefici di libero passaggio sono generalmente bloccati fino a quando l'individuo raggiunge l'età normale della pensione, ma ci sono eccezioni in cui è possibile un prelievo, ad esempio:

• Pensionamento anticipato: se l'individuo va in pensione prima dell'età normale.
• Incapacità: in caso di disabilità o invalidità.
• Lavoro autonomo: se l'individuo diventa un lavoratore autonomo.
• Importo basso: se l'importo dei benefici è considerato basso (inferiore a un contributo annuale).
• Partenza dalla Svizzera: per coloro che lasciano definitivamente il paese.
• Acquisto di una casa: per finanziare l'acquisto di una residenza principale.

È anche possibile investire i benefici di libero passaggio in titoli, che possono offrire potenzialmente rendimenti più elevati rispetto ai tradizionali conti di risparmio, ma ciò comporta anche un rischio maggiore. Per una gestione ottimale del prelievo dal conto di libero passaggio, è fondamentale comprendere queste opzioni e prendere decisioni informate basate sulla propria situazione personale e sugli obiettivi finanziari.

Conclusione

Al termine della nostra esplorazione dettagliata, è chiaro che la strategia di posticipazione del prelievo dal conto di libero passaggio costituisce una decisione finanziaria importante, consentendo di sfruttare vantaggi finanziari e fiscali significativi. Una conoscenza approfondita delle dinamiche del secondo pilastro, combinata con una pianificazione attenta, offre ai futuri pensionati l'opportunità di ottimizzare i loro risparmi e rafforzare la loro fiducia in una pensione confortevole e sicura.